貨幣資金包括

日期：2023-12-24 08:02:22 頻道：財稅快訊閱讀：22

貨幣資金主要包括？

貨幣資金是指企業(yè)在銀行、證券市場和貨幣市場等資本市場上所持有的現(xiàn)金、銀行存款、短期借款、商業(yè)票據(jù)、政府證券等短期有價證券和其他貨幣資產(chǎn)。主要包括以下幾個方面：

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1. 現(xiàn)金：企業(yè)持有的現(xiàn)金包括在銀行的庫存現(xiàn)金、備用金、出納現(xiàn)金，以及辦公室里的備用信封、備用公章等。

2. 銀行存款：企業(yè)在銀行開設(shè)的各種賬戶，如銀行活期存款、定期存款、保證金等等。

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3. 短期投資：企業(yè)用于存放臨時閑置資金的投資，如貨幣市場基金、短期債券、商業(yè)票據(jù)等。

4. 政府證券：如國債、金融債券、地方政府債券等。

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5. 定期存單和其他短期有價證券：如銀行定期存單、商業(yè)承兌匯票等。

企業(yè)的貨幣資金是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的重要資金來源，直接反映了企業(yè)的經(jīng)營狀況及其現(xiàn)金流水的情況，對企業(yè)的經(jīng)營和管理具有重要的參考價值。

貨幣資金一般包括企業(yè)的庫存現(xiàn)金、銀行存款以及其他貨幣資金。

貨幣資金通常是指企業(yè)在生產(chǎn)或者是經(jīng)營的期間，處于貨幣形態(tài)的部分資金。按照基金的不同形態(tài)和用途，可以分為庫存現(xiàn)金和銀行存款，以及其他貨幣資金。其中不能夠立即支付使用的，比如說遭到銀行凍結(jié)的存款，則不屬于貨幣資金。

什么業(yè)務(wù)涉及貨幣資金？

貨幣資金包括現(xiàn)金、銀行存款、交易性金融資產(chǎn)（交易性金融資產(chǎn)能在短時間內(nèi)轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金或銀行存款），具體的概念和范圍由企業(yè)自己確定。從上面來看，涉及現(xiàn)金收支、銀行存款增加或減少、交易性金融資產(chǎn)增加或減少的業(yè)務(wù)都會涉及貨幣資金。

請問企業(yè)的貨幣資金包括什么？

貨幣資金是企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中處于貨幣形態(tài)的那部分資金，它可立即作為支付手段并被普通接受，因而最具有流動性。貨幣資金是指庫存現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金三個總賬賬戶的期末余額，具有專門用途的貨幣資金不包括在內(nèi)。貨幣資金是指在企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程中處于貨幣形態(tài)的那部分資金，按其形態(tài)和用途不同可分為包括庫存現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。

其他貨幣資金包括外埠存款、銀行匯票存款、銀行本票存款、信用證保證金存款、信用卡存款、存出投資款等。